تأثير كوفيد-19 على مخاطر الائتمان وربحيّة البنوك: أدلة من البنوك الإسلاميّة والتقليديّة في فلسطين

шаблоны сайтов
joomla

تأثير كوفيد-19 على مخاطر الائتمان وربحيّة البنوك: أدلة من البنوك الإسلاميّة والتقليديّة في فلسطين

الملخص:

تمثّل مخاطر الائتمان واحدة من أهم المخاطر التي تواجهها البنوك، وتقوم هذه الدراسة بتقييم تأثير مخاطر الائتمان على ربحيّة البنوك الإسلاميّة، والبنوك التقليديّة العاملة في فلسطين. بالإضافة إلى ذلك، فإنّ هذه الدراسة تهدف إلى تحديد ما إذا كان هناك تباينٌ ملحوظٌ في تأثير مخاطر الائتمان على ربحيّة البنوك الإسلاميّة والتقليديّة، كما تبحث في التأثير التفاعلي لجائحة كوفيد-19 على عوامل المخاطر الائتمانيّة؛ للتأكد ممّا إذا كانت الجائحة قد أثّرت على ربحيّة كلا النوعين من البنوك. ويعتمد التحليل على بيانات من (13) بنكًا تعمل في فلسطين، منها (11) بنكًا تقليديًّا، وبنكين إسلاميّين، ويمتدّ التحليل للفترة من (2011)، إلى (2020). وقد تمّ جمع البيانات الثانويّة من سُلطة النّقد الفلسطينيّة، والتقارير المالية السنوية للبنوك الفرديّة، والمعلومات المتوفرة لدى جمعيّة البنوك الفلسطينيّة. علاوة على ذلك، تمّ الحصول على بيانات الاقتصاد الكلي من بنك بيانات البنك الدولي. وتم تقييم ربحيّة البنوك باستخدام مؤشرين رئيسين: العائد على الأصول (ROA) والعائد على حقوق الملكية (ROE) . كما تمّ قياس مُتغيرات مخاطر الائتمان من خلال نسبة القروض المُتعثرة، ومُخصصات القروض إلى إجمالي القروض، ونسبة كفاية رأس المال. وباستخدام تحليل الانحدار، تكشف الدراسة أنّ مخاطر الائتمان تؤثّر بشكل كبير على ربحيّة البنوك الإسلاميّة والتقليديّة. ومع ذلك، فإنّ هذا التأثير يختلفُ باختلاف مقياس الربحيّة المُستخدم. في حين أنّ مخاطر الائتمان تؤثّر بشكل ملحوظ على العائد على الأصول، إلّا أنّها لا تؤثّر بشكل كبير على العائد على حقوق المساهمين. علاوة على ذلك، توصلت الدراسة إلى أن تأثير مخاطر الائتمان على ربحيّة البنوك الإسلامية، يختلف عن تأثير البنوك التقليدية. علاوة على ذلك، توصلت الدراسة إلى أنّ ارتفاع مخاطر الائتمان خلال جائحة كوفيد-19 لم يكن له تأثيرٌ كبيرٌ على ربحيّة كلا النوعين من البنوك

الكلمات المفتاحية: كوفيد-19، مخاطر الائتمان، الربحيّة، البنوك الإسلاميّة، البنوك التقليديّة، فلسطين، التحليل الزمني المقطعي

تحميل البحث